استخدامات الدالة RATE لحساب معدل الفائدة لقرض أو استثمار [الاستخدام الثاني]

عزيزي القارئ نوهنا في مقال سابق الى أن للدلة RATE اربعة استخدامات، سنتناول في هذا المقال الاستخدام الثاني لها، [حساب معدل الفائدة لتسديد قرض ما استناداً إلى فترات تسديد قرض ثابتة (مثلاً: الأقساط تسدد سنوياً أو شهرياً أو…)، والقيمة الحالية للقرض، والقيمة المستقبلية للقرض]

لمزيد من المعلومات:

الاستخدام الاول للدالة RATE

الاستخدام الثالث للدلة RATE

الاستخدام الرابع للدلة RATE

عزيزي القارئ ان كنت من غير المختصين في مجال العلوم المالية والمصرفية فعليك قراءة المقال الذي يشرح بعض المفاهيم والمصطلحات الضرورية في هذا المجال.

ملاحظة هامة: قبل أن نشرح الدوال المالية المتعلقة بالاقتراض أو الاستثمار يجب تذكّر أمرين مهمين عند العمل على كل منها وهما:

1- التأكّد من الحفاظ على ثبات افتراضاتنا للفترات الزمنيّة الخاصّة بالمدفوعات والمدّة والمعدّل كأن نعمل وفق فترات (دفعات) شهريّة أو سنويّة.

2- من الأفضل أن نعتمد إشارة خاصّة للقيمة وذلك لبيان فيما إذا كان التدفق النقدي داخلاً أم خارجاً، ويجب أن نعطي الرصيد الأوّلي للقرض قيمة موجبة (بفرض أنّنا نحن المقترضون) لأنّه يمثّل تدفقاً نقدياً داخلاً، كما نعطي لأقساط أو دفعات القرض قيمة سالبة (بفرض أنّنا نحن أيضاً المقترضون) لأنّها تمثل تدفقاً نقدياً خارجاً، كما نلاحظ أنّ Excel يستخدم إشارات للقيم بالطريقة نفسها فهو يظهر التدفقات النقدية الداخلة بقيم موجبة والتدفقات النقدية الخارجية بقيم سالبة.

الشكل العام للدالة RATE

تأخذ الدالة RETE الشكل العام الآتي:

= RATE (Nper; Pmt; Pv; Fv; Type)

حيث :

Nper: العدد الإجمالي لفترات قرض أو استثمار (عدد الأقساط).

Pmt: قيمة الدفعة الدورية لكل فترة، ولا يمكن تغييره خلال مدة القرض أو مدة الاستثمار.

Pv: القيمة الحالية: المبلغ الإجمالي التي تساويه الدفعات المستقبلية المستحقة الآن.

Fv: القيمة المستقبلية أو ميزانية نقدية تريد إحرازها بعد إتمام الدفعة الأخيرة، إذا أهملت عندها Fv = 0 (أي أن Fv وسيط اختياري)

Type: قيمة منطقية (تعبر عن طريقة أداء الدفعات عادية أو فورية إذا كان لدينا دفعات دورية ومنتظمة): فإذا كان الدفع في بداية الفترة ندخل الرقم 1، وإذا كان الدفع في نهاية الفترة ندخل الرقم 0 أو تهمل، (وذلك لأن الأقساط عادة تدفع في نهاية الفترة وعند إهمالها يعتبر الاكسل قيمتها صفر)، (أي أن Type وسيط اختياري).

تنويه: عند إدخال القيم المطلوبة للدالة RATE، يلاحظ أنّ إشارة Pmt يجب أن تكون مخالفة لإشارة Pv، لعدم إمكانيّة الاقتراض وقبض الأقساط وإنّما يجب دفعها وكذلك عدم إمكانيّة الإقراض ودفع الأقساط بل يجب قبضها.

الاستخدام الثاني للدالة RATE:

حساب معدل الفائدة لتسديد قرض ما استناداً إلى فترات تسديد قرض ثابتة (مثلاً: الأقساط تسدد سنوياً أو شهرياً أو…)، والقيمة الحالية للقرض، والقيمة المستقبلية للقرض (بقيمة سالبة).

تطبيق عملي:

احسب معدّل الفائدة السنوي الذي يستطيع شخص الاقتراض على أساسه مبلغ 500000 ليرة سورية والذي يُستحق بعد 15 سنة مبلغ 1851471.82 ل.س.

التنفيذ:

المرحلة الأولى “إدخال البيانات وتنظيمها على صفحة الاكسل”: أدخل البيانات كما في الشكل (3) مع الأخذ بعين الاعتبار الملاحظات الآتية:

1- المقصود بتواتر الأقساط الفترات الزمنية الثابتة لتسديد القرض، وبالتالي:

إذا كان تسديد القرض يتم سنوياً عندئذ أدخل في الخلية C5 القيمة (1).
إذا كان تسديد القرض يتم كل ستة أشهر (أي نصف سنوي) عندئذ أدخل في الخلية C5 القيمة (2).
إذا كان تسديد القرض يتم كل ثلاثة أشهر (أي ربع سنوي) عندئذ أدخل في الخلية C5 القيمة (4).
إذا كان تسديد القرض يتم شهرياً عندئذ أدخل في الخلية C5 القيمة (12).

2- في الخلية B5 يمكن أن تظهر كلمة “شهري” أو “سنوي” أو “نصف سنوي” أو ربع سنوي” وهذا متعلق بالقيمة المدخلة في الخلية C5 من خلال دالة إذا الشرطية والتي تأخذ الشكل الآتي:

=IF (C5=1; “سنوي”; IF (C5=2; “نصف سنوي”; IF (C5=4; “ربع سنوي”; IF (C5=12; “شهري”; “غير مألوف”))))

3- الخلية C8 تعبر عن نوع الدفعة الدورية، لذلك أدخل القيمة (1) إذا كانت الدفعات فورية، أو أدخل القيمة (0) أو تهمل إذا كانت الدفعات عادية.

4- في الخلية B8 يمكن أن تظهر كلمة “عادي” أو “فوري” وهذا متعلق بالقيمة المدخلة في الخلية C8 من خلال دالة إذا الشرطية والتي تأخذ الشكل الآتي:

=IF (C8=1; “فورية”; “عادية”)

المرحلة الثانية “الحسابات”: والتي تظهر نتائجها كما في الشكل (4):

1- في الخلية C6 احسب عدد الأقساط والذي يساوي إلى حاصل جداء عدد السنوات بتواتر الأقساط، أي ادخل الصيغة:

= C4*C5

2- في الخلية C9 احسب معدل الفائدة حسب تواتر الأقساط (شهري) باستخدام الدالة RATE، والتي تأخذ الصيغة الآتية:

=RATE (C6; ;C3; -C7; C8)

3- في الخلية C10 احسب معدل الفائدة السنوي ويساوي جداء معدل الفائدة حسب تواتر الأقساط بتواتر الأقساط، أي ادخل الصيغة:

= C9 * C5

تفسير النتيجة:

ممن النموذج الشكل (4) الذي توصلنا إليه لاحظ أن معدل الفائدة السنوي لتسديد قرض معلوم مقداره 50000 ل.س لمدة 15 سنة وقيمته المستقبلية معلومة ومقدارها 1851471.82 ل.س، على أن يسدد على شكل أقساط شهرية، يساوي 8.76%، وهذه القيمة تتغير من أجل أي تغيير في قيم المدخلات (القيمة الحالية للقرض – عدد سنوات سداد القرض – تواتر الأقساط – القيمة المستقبلية للقرض – نوع دفعة القسط)، حيث ستحصل على النتائج مباشرة دون اللجوء إلى تصميم النموذج مرة ثانية.

في النهاية أعزائي القراء أتمنى أن تكون هذه التدوينة مفيدة وتساعدكم لمعرفة المزيد عن الاكسل، وإلى لقاءات قادمة ومتجددة على مدونتكم مدونة النائب للعلوم والتكنلوجيا. وأريد أن أطلب منكم ألا تترددوا أبداً في طرح أي سؤال علينا في التعليقات أو من خلال صفحتنا الرسمية على الفيس بوك حيث نتواجد هناك باستمرار. وإذا كان لديكم استفسارات أخرى يمكنكم دائماً مرسلتنا عبر هذا الرابط.

وإلى لقاءٍ قريب.

اقرأ أيضاً:

استخدامات الدالة RATE لحساب معدل الفائدة لقرض أو استثمار [الاستخدام الثاني]

نُشر بواسطة Dr. Ibrahim Nayeb

أضف تعليق إلغاء الرد

شارك هذا الموضوع:

مرتبط

نُشر بواسطة Dr. Ibrahim Nayeb

أضف تعليق إلغاء الرد